트러스트와 세금 오해
트러스트를 만들면 세금이 줄어든다고 생각하는 고객이 많습니다. 하지만 캘리포니아에서 흔히 사용하는 리보커블 리빙 트러스트는 세금 절감 기능이 없습니다. 이 부분은 명확히 이해해야 합니다.
리보커블 트러스트는 단순히 재산을 관리하고 상속을 원활하게 하기 위한 장치입니다. 즉, 프로베이트 절차를 피하고 가족 간 갈등을 줄이는 것이 목적입니다. 하지만 세금은 여전히 소유자의 이름으로 부과됩니다. 예를 들어 부동산을 트러스트에 옮겨도, 재산세는 그대로 부과되고, 소득세 보고도 동일하게 이루어집니다.
그러나 트러스트가 비용을 줄이는 효과는 분명히 있습니다. 세금을 줄이는 대신, 법원 절차 비용과 시간을 줄여 줍니다. 프로베이트를 거치면 변호사 비용, 법원 비용, 수개월 이상의 절차가 발생합니다. 하지만 트러스트가 있으면 이런 과정을 피할 수 있어, 결과적으로 가족이 지출해야 하는 비용이 크게 줄어듭니다.
고객들이 자주 묻는 질문 중 하나가 “변호사가 작성한 트러스트와 법무사가 작성한 트러스트가 세금 효과에서 차이가 있나요?”라는 것입니다. 답은 간단합니다. 효력은 동일합니다. 세금은 트러스트 작성자가 누구인지와 상관없이 동일하게 적용되며, 법무사가 작성한 트러스트도 변호사 작성 트러스트와 같은 법적 효력을 가집니다.
따라서 트러스트를 준비할 때는 세금 절감 효과를 기대하기보다는, 절차 간소화와 비용 절감을 목표로 하는 것이 현실적입니다. 법무사는 이러한 점을 명확히 설명하고, 고객이 불필요한 오해 없이 정확한 기대를 할 수 있도록 문서를 준비해 드립니다.